W obliczu rosnącej wartości majątków prywatnych oraz zmian w otoczeniu prawnym i podatkowym, fundacja rodzinna staje się coraz częściej wybieranym rozwiązaniem w procesie planowania sukcesji i długoterminowego zarządzania majątkiem. Jej głównym celem jest zabezpieczenie interesów rodziny, utrzymanie ciągłości biznesu i ochrona wartości wypracowanych przez pokolenia.
Co daje fundacja rodzinna?
Fundacja rodzinna to instytucja prawna, która pozwala oddzielić majątek od osoby fundatora i przenieść go do struktury zarządzanej zgodnie z jego wolą – również po jego śmierci. Może wypłacać świadczenia wskazanym beneficjentom (np. dzieciom, wnukom) na preferencyjnych zasadach podatkowych, a jednocześnie pełni rolę „skarbnika” – inwestuje, zarządza i przechowuje majątek.
To rozwiązanie dla tych, którzy chcą:
- zapobiec rozdrobnieniu majątku w wyniku dziedziczenia,
- ustalić jasne zasady korzystania z zasobów przez członków rodziny,
- stworzyć bezpieczną i przejrzystą strukturę dla biznesu rodzinnego,
- efektywnie zarządzać aktywami i przekazywać je kolejnym pokoleniom.
Część szerszej strategii zarządzania majątkiem
Fundacja rodzinna coraz częściej staje się centralnym elementem całościowej strategii wealth management. Daje możliwość zaprojektowania ładu rodzinnego i inwestycyjnego, który zabezpiecza nie tylko majątek, ale także relacje między członkami rodziny. Fundator może określić dokładne zasady wypłat, zasady inwestowania czy włączenia (lub wyłączenia) określonych osób ze struktury.
Dzięki temu możliwe jest budowanie stabilnej, wielopokoleniowej struktury kapitałowej, przy zachowaniu elastyczności i kontroli.
Kiedy warto ją założyć?
Rozważ fundację rodzinną, jeśli:
- zarządzasz znacznym majątkiem lub prowadzisz firmę rodzinną,
- planujesz sukcesję, ale nie chcesz jeszcze przekazywać aktywów bezpośrednio spadkobiercom,
- zależy Ci na zachowaniu poufności, porządku i trwałości wypracowanego majątku.
W ciągu pierwszych dwóch lat obowiązywania przepisów zarejestrowano już ponad 2,5 tys. fundacji rodzinnych – to rozwiązanie, które szybko zyskało popularność, choć jego stosowanie nadal wiąże się z licznymi wyzwaniami prawnymi i podatkowymi. Właściwe zaprojektowanie struktury ma dziś kluczowe znaczenie.
Jak pomagamy?
Nasze wsparcie obejmuje cały proces – od koncepcji po realizację:
- projektowanie struktury i statutu fundacji,
- wsparcie prawne, podatkowe i korporacyjne,
- reorganizacja majątku i firm przed wniesieniem do fundacji,
- wsparcie w likwidacji fundacji, jeśli zajdzie taka potrzeba.
Współpracujemy z zespołami doradców podatkowych, księgowych i prawników – dzięki czemu zapewniamy klientom kompleksowe i bezpieczne wdrożenie fundacji w ich strategii majątkowej.
Zbuduj fortecę, a nie labirynt dla spadkobierców.
Skontaktuj się z nami – doradzimy, czy fundacja rodzinna to właściwe rozwiązanie w Twoim przypadku i pomożemy ją zaprojektować tak, by służyła rodzinie przez pokolenia.
Fot. FREEPIK
